0根据昆明市审计局对昆明大健康产业发展投资有限公司（以下简称“昆明大健康公司”）植物博物馆核心区域项目建设投资管理情况审计（昆审报〔2020〕99号）发现的主要问题及处理意见，昆明大健康公司整改如下：

一、关于将发放的2018年省级文明单位奖励109,916.50元列入建设成本

遵照云南省文明办2019年10月份公布的云南省文明城市、文明村镇、文明单位复查结果，昆明产业开发投资有限责任公司（以下简称“昆明产投公司”）继续保留“云南省文明单位”称号。根据昆明产投公司2019年11月下发的《关于发放2018年省级文明单位奖励的通知》文件安排，经请示昆明产投公司人力资源部，考虑到昆明大健康公司属于昆明产投公司全资子公司，为便于资金结算和个税计算，依照由通知下发时员工劳动关系所在单位发放奖励的原则，由昆明大健康公司进行发放。

根据审计报告，昆明大健康公司对上述行为进行整改，与涉及的单位进行沟通，由涉及奖金发放员工的原单位承担2018年省级文明单位奖励，并进行了相应的账务调整（详见凭证2021-3-1号、2021-5-9号、2021-6-1号）。

二、针对昆明市审计局提出的审计建议

昆明大健康公司将结合项目实际情况，积极协调各相关部门，加快项目推进，确保项目总体进度不受影响；后期将针对该项目建立施工现场管理、安全生产管理、采购与招标管理及合同计量和支付管理等制度，根据相关规定加强内部控制制度建设，规范项目建设和投资控制管理。同时我们将加强对会议费报销的审核管理工作以及对管理费使用的控制。

昆明大健康产业发展投资有限公司

2021年6月1日